Субсидиарная ответственность учредителя в Москве

Защита от субсидиарной ответственности учредителя

Даже если юридическое лицо было исключено из ЕГРЮЛ никто не отменяет его долговые обязательства. Законодательством упрощена процедура по урегулированию конфликтов, возникающих между дебиторами и кредиторами, введением субсидиарной ответственности учредителей и руководителей.

Контролирующие лица

Если предприятие-банкрот не погашает кредит за счет продажи имущества на государственных электронных торгах, или реализации иных типов активов, значит могут ответить ее контролирующие лица – учредитель и директор.

Когда возникает субсидиарная ответственность

Возникновение субсидиарной ответственности происходит после того, как предприятие объявляет себя банкротом. Если у кредитора есть доказательства того, то предприятие обанкротилось умышленно, либо его разорению поспособствовали безграмотные действия руководителя, то он подает иск в суд, с просьбой привлечь учредителя или руководителя компании к субсидиарной ответственности. Как следствие, происходит взыскание долгов за личный счет контролирующих лиц.

Если говорить на языке закона, то к субсидиарной ответственности может привлекаться более широкий круг лиц, среди которых:

учредители;
руководители;
члены правления;
акционеры;

Если они могли влиять на деятельность должника.

Кредитор должен доказать в суде вину ответчика. Исходя из различных источников судебной практики это сделать не так просто.

Согласно положениям закона, учредители ООО привлекаются к ответственности при таких обстоятельствах:

Когда налоговыми органами принимается решение об исключении юрлица из ЕГРЮЛ, происходит принудительная ликвидация ООО. Поэтому кредиторы обращаются в суд, так как у них остается непогашенная задолженность, и, значит, ее необходимо взыскать, привлекая участников должника к субсидиарной ответственности.
Если должника признают банкротом из-за его неплатежеспособности.

Вина контролирующих должника лиц презюмируется в соответствии с нормами закона. Исходя из различных источников судебной практики опровергнуть презумпцию вины не так просто. Для контроля обанкротившегося предприятия назначается арбитражный управляющий, а в суде может понадобиться квалифицированный специалист по банкротному праву.

Когда привлекают учредителя к субсидиарке?

Когда руководитель не успевает своевременно подать заявление о том, что предприятие разорилось, стало неплатежеспособным и несостоятельным – он совершает ошибку. Эту ошибку, впоследствии, используют кредиторы, не получившие обратно выданные кредиты.

Недобросовестный директор может поступать так умышленно, скрывая факт несостоятельности, чтобы неожиданно уйти в тень, и не выплачивать дебиторскую задолженность.

Также руководящее лицо попадет под ответственность, если будет поймано на совершении неудачных сделок, которые наносят вред финансовому благосостоянию компании, предварительно не получив одобрение учредителей.

Еще одной причиной привлечения руководящего лица к судебному разбирательству может стать выявление факта изменения реальных данных в бухгалтерских отчетах предприятия. В этом случае кредиторы смогут доказать вину руководящего лица, без особых сложностей.

Но и руководители, хорошо разбирающиеся в законодательстве, могут сказать, что их поступки стали следствием ограничений из-за распоряжений учредителя или владельца предприятия, а значит, их вина в банкротстве отсутствует.

Способы защиты учредителя от субсидиарной ответственности

Чтобы защитить учредителя от поступивших обвинений привлекаются квалифицированные юристы. Судебное разбирательство может затянуться, потому что требует пристального внимания к разбору всех обстоятельств и тщательного изучения доказательной базы.

Именно от юристов зависит то, будет ли взыскана задолженность с контролирующего лица, или нет. Для того, чтобы вернуть обратно свои средства кредиторы могут ни перед чем не останавливаться. Юристы, которые защищают их интересы используют все возможные способы привлечь учредителя или директора к ответу перед судом.

Позиции, озвученные в статьях Гражданского Кодекса и Законе о банкротстве, относительно того, что к ответственности можно привлечь более широкий круг лиц, это, своего рода, гарантия для взыскателя, не теряющего надежду на то, что дебиторский долг, возникший перед ним или его предприятием все же будет возвращен.

Каким образом выстраивать защиту зависит от оснований, по которым привлекаются ответчики. Для каждого основания кредитор предоставляет определенный пакет доказательной документации. Примеры оснований можно представить следующим списком:

отказ от обращения в судебную инстанцию при несостоятельности должника;
намеренный вывод активов предприятия накануне банкротства.

Предупреждающие меры должны приниматься при первичных признаках банкротства. Если удастся решить проблемы, не доводя их до суда – это будет идеальным выходом из ситуации. Ответчик получит возможность сохранить свою репутацию и доброе имя.

Выстраивая линию защиты, юрист будет использовать все свои знания в экономике, банкротстве, судебных процессах, гражданском и уголовном праве. Здесь также соблюдаются сроки, собираются документы, подтверждающие невиновность ответчика. Собранный пакет документации передается в суд для рассмотрения. Должник имеет право обжаловать поступок кредитора и конкурсного управляющего, а в случае признания его вины, подать на апелляцию.

Важно помнить о том, что, когда предприятие становится несостоятельным, директор или учредитель должны принять своевременное решение о подаче заявления о признании предприятия банкротом.

Банкротство инициируется если:

должник не может рассчитаться с долгами кредиторов или налоговиков;
должник отвечает признакам неплатежеспособности и (или) признакам недостаточности имущества;
обращение взыскания на имущество должника существенно осложнит или сделает невозможной хозяйственную деятельность должника;
имеется не погашенная в течение более чем трех месяцев по причине недостаточности денежных средств задолженность по выплате выходных пособий, оплате труда и другим причитающимся работнику, бывшему работнику выплатам в размере и в порядке, которые устанавливаются в соответствии с трудовым законодательством;
удовлетворение требований одного кредитора или нескольких кредиторов приводит к невозможности исполнения должником денежных обязательств или обязанностей по уплате обязательных платежей и (или) иных платежей в полном объеме перед другими кредиторами.

Однако, если юридическое лицо отказывается от признания своего банкротства, то любой из кредиторов получает возможность самостоятельно обратиться в суд, чтобы подтвердить разорение ответчика.

Ранее утвержденный порядок, по которому происходила добровольная ликвидация, был изменен. Предприятие должно ликвидироваться в течение года, после того, как учредители принимают решения. Возможность привлечения к субсидиарной ответственности появится лишь, в случае, когда у предприятия не хватит активов, чтобы рассчитаться с взыскателями.

Судебная практика

Суд обяжет ответчика погасить задолженность, если кредитор докажет, что:

ответчик не соблюдал свои обязанности и не инициировал банкротство при сложившейся ситуации;
контролирующие лица принимали решения, которые привели ООО к ликвидации;

В случае утери документов следует принять все меры для их восстановления. Такая предупредительная мера может помочь в избежании иска. Даже безрезультатная попытка к восстановлению будет рассмотрена судом, исключительно, с положительной стороны.

Процедура восстановления может потребовать обращения к кредиторам с просьбой предоставить копии документации. Бывают случаи, когда документы восстановить не удается. Это происходит при форс-мажорных обстоятельствах, не зависящих от ответчика. Такие обстоятельства объясняются пожарами, затоплением, кражами.

Если срок подачи уже вышел, необходимо срочно подать заявление на признание предприятия банкротом. Данный период стартует со дня образования несостоятельности должника, если предприятию не хватает денег для оплаты задолженности. важно знать, что кредиторы всегда находятся на чеку, поэтому всячески воздействуют на обстоятельства, обвешивая нового директора убытками, образовавшимися до того, как предприятие стало несостоятельным.

Реальная практика защиты от субсидиарки

Практика защиты гласит, что контролирующим лицам приходится давать объяснения по сделкам сомнительного характера. Юристы кредитора, профессионально оценивают ситуацию, поэтому они будут цепляться ко всем сделкам, которые по их счету, стали причиной образования дебиторской задолженности.

Любые сделки объяснимы. Например, продавая производственные мощности, директор принимает решение в связи с устареванием техники или переоснащением цехов. Главное – это дать понять судье, что все совершаемые действия не выходили за рамки закона.

Защита от субсидиарной ответственности

Юридическое сопровождение банкротства

Многолетний практический опыт работы в области банкротства
Прагматичный подход к решению проблемы
Ни один собственник не был привлечен к субсидиарной ответственности

Бесплатная консультация

Заполните простую форму либо позвоните нам по телефону. Наши менеджеры ответят на интересующие вас вопросы, сориентируют по срокам и стоимости выполнения работ. Мы строго придерживаемся принципов честности и конфиденциальности в отношениях с клиентом.

Защита прав на принадлежащую компании собственность и минимизация возможных рисков являются важнейшим аспектом деятельности компании и должны быть организованы с учетом всех нюансов функционирования экономики и регулирующих органов. Анализ проблемы и всех возможных мер по ее решению — залог успешного существования компании.

На личной встрече в нашем офисе, удобно расположенном в центре Москвы, у вас будет возможность познакомиться и убедиться в компетенции наших экспертов, детально обсудить все пункты подготовленного коммерческого предложения, актуализировать договор, исходя из особенностей ваших текущих задач.

Договоренности, объемы работ, промежуточные сроки и конечный результат оказания услуги фиксируются в договоре и исполняются в четком соответствии с его условиями. Работа по договору начинается сразу после представления клиентом всей необходимой информации и документации.

Мы реализуем проект в определенные договором сроки в точном соответствии с утвержденным планом и желаемым результатом, учтем все ваши замечания.

Защита от субсидиарной ответственности

В рамках процедур банкротства организации КСК групп помогает среднему и крупному бизнесу избежать риска привлечения к субсидиарной ответственности учредителей (участников), руководителей, собственников имущества должника — унитарного предприятия, членов органов управления должника, иных лиц, контролирующих юридическое лицо — должника (в том числе бухгалтеров, менеджеров, управляющих, руководителей высшего звена).

Чем наши эксперты могут быть полезны вашему бизнесу:

Анализируем документы бухгалтерского учета и отчетности организации, а также сделки, совершенные за последние три года, для обнаружения признаков фиктивного и (или) преднамеренного банкротства;
Выявляем наличие оснований для привлечения к субсидиарной ответственности, установленных ст.61.11-61.13 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» от 26.10.2002 № 127-ФЗ;
Определяем круг лиц, подпадающих под риск привлечения к субсидиарной ответственности;
Формируем рекомендации по восстановлению первичной документации и сопровождаем процедуры банкротства в целях минимизации риска привлечения руководителя предприятия-должника или его учредителя (участника) к ответственности по ст. 195-197 УК РФ и привлечения контролирующих должника лиц (КДЛ) к субсидиарной ответственности;
Осуществляем судебное представительство по конкретному делу либо в рамках сопровождения процедуры банкротства со стороны должника в целях контроля над ситуацией; защиты, полного освобождения от субсидиарной ответственности либо уменьшения ее размера.

Защита от субсидиарной ответственности и минимизация негативных рисков привлечения к субсидиарной ответственности в КСК групп

Зачастую происходят ситуации, в которых к субсидиарной ответственности пытаются привлечь по 20-30 человек, начиная от фактических владельцев, не имеющих доли в капитале, до руководителей подразделений и служб. Налоговые органы активно применяют и объемно развивают нормы положений Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» (одним из примеров является Письмо Федеральной налоговой службы от 16 августа 2017 года № СА-4-18/16148@ «О применении налоговыми органами положений главы III.2 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ», в котором ФНС среди прочего детально описывает применение презумпций привлечения к субсидиарной ответственности в рамках законодательства о банкротстве, определяет стандарт доказывания статуса КДЛ, для чего указывает инспекциям на необходимость детального исследования структуры бизнеса). Налоговики успешно реализуют свои правовые возможности и в 50 % случаев им удается привлечь КДЛ к субсидиарной ответственности. В условиях жесткого контроля бизнеса со стороны налоговых органов и успешной судебной практики по привлечению КДЛ к субсидиарной ответственности своевременное обращение в КСК групп позволяет минимизировать все негативные риски.

Вы можете быть уверены в результате в связи со следующим:

По данным федерального рейтинга «Право.ru-300», в 2018 году компания КСК групп вошла в III группу по отрасли «Банкротство».
КСК групп, консалтинговая компания с более чем двадцатилетним стажем, в штате которой свыше 50 профессиональных юристов, в том числе специализирующихся в вопросах банкротства, предлагает клиентам услуги по защите их интересов в делах о привлечении контролирующих должника лиц к субсидиарной ответственности.
Ежегодно мы подтверждаем профессионализм, занимая лидирующие позиции в топовых рейтингах юридических и консалтинговых компаний. В 2018 году КСК групп вошла в ТОП-30 федерального рейтинга по количеству юристов.
За всю деятельность КСК групп ни один собственник не был привлечен к субсидиарной ответственности. 9 из 10 клиентов повторно обращаются за консультацией в КСК групп.
Ежегодно, дважды в год, за рубежом мы проводим бизнес-форум «Круглый стол директоров» для собственников и топ-менеджеров российских компаний с оборотом от 500 млн рублей. В конференции принимают участие лучшие юристы страны, в том числе из консалтинговых компаний с мировым именем: PwC, Deloitte, KPMG, EY. Обмен опытом с коллегами также помогает нам быть в курсе ситуации в области страхования от риска привлечения к субсидиарной ответственности, актуальной судебной практики и позиций налоговых органов.

Защита от субсидиарной ответственности: этапы.

Субсидиарная ответственность не прекращается банкротством физического лица (п.6 ст. 213.28 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)»). Последствием привлечения к субсидиарной ответственности является потеря активов и запрет на выезд из РФ на долгие годы, вследствие чего от правильной и своевременной стратегии защиты зависит практически все.

Обратитесь в КСК групп, и наши консультанты поэтапно помогут вам провести процедуры банкротства без риска привлечения к субсидиарной ответственности:

Обеспечение защиты интересов. Наша первоочередная задача заключается в отстаивании интересов клиента. С этой точки зрения возврат долгов рассматривается как важная, но не главная задача. Превалирующее направление — помощь заказчику в аннулировании его финансовых трудностей.
Защита сделок от оспаривания. Юристы КСК групп презентуют отчет о наиболее выгодной стратегии. В нем отражаются предстоящие риски и варианты преодоления, резюмируется предварительный объем затрат и определяется хронологический регламент.
Минимизация размера рисков привлечения к субсидиарной ответственности. Мы комплексно реализуем мероприятия по защите и освобождению контролирующих должника лиц от ответственности, одновременному сокращению убытков и сохранению деловой репутации.
Обеспечение законности действий арбитражного управляющего. По согласованию с клиентом подбирается максимально лояльный арбитражный управляющий.

Стоимость защиты от субсидиарной ответственности

Цена услуг профессиональных юристов, специализирующихся в вопросах банкротства с риском привлечения субсидиарной ответственности всегда намного ниже, чем потеря активов и запрет на выезд из РФ в течение длительного периода.

Что получает ваш бизнес, консультируясь с экспертами КСК групп? Например, у строительной компании накопилось 30 млн руб. долгов, а новых заказов не предвиделось. Кредиторы начали подавать в суд, и возникли риски привлечения собственника фирмы к субсидиарной ответственности. Юристы КСК групп проанализировали ситуацию и нашли оптимальный выход: ликвидация компании. Процедура ликвидации позволила закрыть бизнес без каких-либо выплат, а собственник не был привлечен к ответственности.

Для проведения бесплатной первой консультации:

Ответственность по долгам юридического лица

Компетентная помощь опытного адвоката по арбитражным делам в Москве

Ведение бизнеса всегда сопровождается рисками, возникающими в процессе ведения хозяйственной деятельности. Правоотношения с кредиторами нередко выходят за рамки заключенных соглашений, особенно когда одна из сторон нарушает взятые на себя финансовые обязательства.

С июля 2017 года в части взыскания задолженности с юридических лиц законодательство РФ претерпело изменения и теперь даже после исключения юридического лица из государственного реестра, кредиторы имеют реальный шанс получить задолженность не только с основного должника, но и с лиц, имеющих непосредственное отношение и принимающих участие в управлении ЮЛ.

Особенности ответственности по долгам юридических лиц

Один из последних этапов существования предприятия, на котором происходит взыскание задолженности по финансовым обязательствам – процедура банкротства.

Субсидиарная ответственность имеет некоторые особенности.

ответственность напрямую несет основной должник, и исключается возможность передачи кредитору права требования по финансовым обязательствам с дебиторов ЮЛ;
запрещается обращать взыскание на одного или нескольких субсидиарных ответчиков до окончания процедуры погашения долгов основным должником. Сначала обязательства погашаются из средств ЮЛ, а потом привлекаются субсидиарные должники;
ЮЛ отводится время на предоставление ответа о возможности самостоятельно погасить финансовые обязательства перед кредиторами либо сообщается о необходимости привлечь субсидиарных должников;
установленные кредиторы уведомляются о начале процедуры субсидиарного взыскания.

Дополнительно следует учитывать, что субсидиарная ответственность директора и учредителя по долгам может быть договорной (возникает при неисполнении обязательств) и статутной (начинается с момента банкротства ЮЛ).

Субсидиарная ответственность

Предлагается рассмотреть, что такое субсидиарная ответственность по долгам юрлица. Разобраться, когда она возникает, а также выяснить, как происходит процедура.

Что это такое?

Субсидиарная ответственность учредителей по долгам юрлица при банкротстве – взыскание задолженности или его части с не основного должника.

К таковым относятся:

гендиректор;
лица, имеющие долю в уставном капитале — учредители;
главбух;
иные лица, имеющие влияние на хозяйственную деятельность организации.

Условия возникновения

Для привлечения к субсидиарной ответственности необходимо соблюдение ряда условий, среди которых:

наличие подтвержденного факта банкротства предприятия;
установлен объем кредиторских требований;
сформирована конкурсная масса и порядок ее реализации.

Процедура привлечения

Привлечь к СО возможно только при проведении банкротства ЮЛ.

Федеральный Закон №127 от 26.10.2002г. «О несостоятельности» регламентирует процедуру привлечения к СО, а также устанавливает перечень лиц, которые могут отвечать по долгам организации.

Лица, уполномоченные на управление ЮЛ, формально не являются собственниками организации, однако имеют возможность своими деяниями влиять на хозяйственную деятельность ЮЛ, в том числе, и в процессе вступления в правоотношения с кредиторами.

Инициировать процедуру привлечения к субсидиарной ответственности могут:

Истец вправе назначить выбранного арбитражного управляющего, что имеет существенное значение при привлечении к ответственности собственника по обязательства организации.

С целью увеличения конкурсной массы посредством иска истец вправе оспорить соглашения, заключенные в течение календарного года до принятия заявления о признании юридического лица банкротом.

В случае установления факта намеренного занижения суммы сделки, срок оспаривания составляет до 3 лет.

Если в процессе рассмотрения дела о банкротстве будет установлена прямая связь между деяниями лиц, имеющих отношение к управлению юрлица, и последствиями, приведшими к несостоятельности юридического лица, то взыскание долга по субсидиарной ответственности может быть обращено на личное имущество.

Обращение к арбитражному адвокату в Москве – это крайняя мера. Обычно каждой из сторон выгоднее урегулировать все вопросы в досудебном порядке. Если всё же вы не знаете, как обойтись без суда, рекомендуем обратиться в юридическую компанию на ранних этапах.

Как мы поможем разрешить споры в арбитражном суде:

Проведем первоначальную консультацию.
Изучим все материалы и документы по делу.
Подготовим необходимые заявления, жалобы, иски.

Проведем переговоры с другой стороной и контрагентами.
Представим вас в суде и защитим интересы.
Обжалуем решение суда и добьемся выгодных условий.

Банкротство по инициативе

Предлагается рассмотреть, кто может быть инициатором подачи искового заявления для привлечения к субсидиарной ответственности по долгам юрлица.

Должник

В практике не исключены случаи, когда неплатежеспособный субъект правоотношений по своей инициативе выдвигает требование о привлечении с субсидиарной ответственности. Суть заключается в том, что должник уверен в невозможности самостоятельно исполнить финансовые обязательства перед кредиторами в установленный соглашениями период.

Такой шаг имеет преимущества, к примеру, наличие возможности контролировать весь процесс признания несостоятельным.

Самостоятельная инициация возможна в случае:

невозможности в полном объеме выполнить финансовые обязательства перед кредиторами;
в результате обращения взыскания на имущество ЮЛ не имеет возможности дальнейшее осуществление хозяйственной деятельности;
наличие доказательств невозможности исполнить долговые обязательства.

Кредиторы

Кредиторы также вправе инициировать процедуру привлечения к субсидиарной ответственности при условии, что:

сумма неуплаты по финансовым обязательствам превышает 300 тыс. руб.;
с момента выявления факта неисполнения обязательств прошло более 3 месяцев;
задолженность подтверждена решением арбитража, которое вступило в законную силу.

Важно! Во внимание принимается «чистый» долг, без учета неустойки, убытков и штрафных санкций, предусмотренных договорами.

Налоговая служба также относится к числу субъектов, имеющих право инициировать процедуру признания ЮЛ неплатежеспособным.

Субсидиарная ответственность в процессе процедуры банкротства организации может налагаться по:

непогашенным финансовым обязательствам с момента вступления в силу решения арбитража;
налоговым обязательным платежам по истечении месячного срока с момента вынесения постановления ФНС.

Важно! Помимо субсидиарной ответственности ФНС вправе привлечь должника к административной ответственности в соответствии с нормами НК РФ и КоАП РФ.

Долги по налогам

В отличие от кредиторов, которыми выступают участники хозяйственных правоотношений, где можно в рамках ГК РФ договориться о реструктуризации или частичном списании долга, ФНС РФ охотно предпримет все возможные меры для взыскания казенного долга в бюджет.

Статья 49 НК РФ прямо указывает, что в случае нехватки средств предприятия, находящегося на стадии банкротства, для исполнения налоговых обязательств, то остаточная задолженность взыскивается в солидарном порядке с участников организации.

Суммы неисполненных обязательств в размере 300 тыс. руб. и просрочки по оплате более 3 месяцев достаточно для инициации со стороны ФНС процедуры банкротства.

Уголовная ответственность

Помимо вероятности получить взыскание по долгам кредиторов и штрафов со стороны налоговых органов злостные нарушители законодательства рискуют быть привлеченными и к уголовной ответственности за долги.

Директор

Директор может быть привлечен к уголовной ответственности в случае совершения правонарушений или преступлений, в результате которых были нарушены права и свободы гражданина.

Основания для привлечения бывшего и действующего директора к уголовной ответственности:

намеренное уклонение от исполнения финансовых обязательств;
невыплата денежных средств;
отмывание денег;
искусственное создание условий, приведших к банкротству – фиктивное банкротство.

Помимо штрафов, сумма которых может достигать 1 млн. руб., есть вероятность лишиться свободы сроком до 12 лет.

Учредитель

В случае нарушения норм уголовного кодекса, ответственность учредителя ООО по долгам общества, в частности, в случае выявления признаков мошенничества, виновное лицо может быть оштрафовано на сумму до 1 млн. руб., а также лишено свободы сроком до 10 лет.

Судебная практика

Привлечение к субсидиарной ответственности в процессе банкротства учреждения не редкость. При принятии решений суды руководствуются, прежде всего, ФЗ №127 от 26.10.2002 г.

Порядок применения субсидиарной ответственности разъяснен в Постановлении Пленума ВС РФ № 6, Пленума ВАС Российской Федерации № 8 от 01.07.1996.

Почему нужно обратиться к нам?

Наша фирма уже много лет занимается оказанием юридической помощи, в том числе и в делах о привлечении к субсидиарной ответственности.

Профессиональные адвокаты и юристы:

гарантируют индивидуальный подход к каждому клиенту;
включаются в процесс на любой стадии банкротства или взыскания;
представляют интересы в суде;
составляют претензии, заявления, иски и прочие процессуальные документы;
оказывают профессиональное и всестороннее сопровождение клиента;
отслеживают любые изменения в гражданском, арбитражном и налоговом законодательстве;
ориентированы на результат.

Заключение

Неправильное планирование тактики действий и ошибочное толкование действующих норм законодательства неизбежно приведут к негативным последствиям, особенно если речь идет о возможном привлечении к уголовной ответственности.

Привлечение к субсидиарной ответственности может закончится существенными имущественными потерями, поэтому рекомендуется доверять защиту собственных интересов исключительно профессионалам.

0 0 голоса

Рейтинг статьи