Сумма котовую можно вернуть за лечение мужа

Получить вычет за лечения за мужа

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос «Получить вычет за лечения за мужа». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Поэтому если даже в документах, подтверждающих прохождение лечения, Вы не указаны, то право на вычет всё равно имеете.

С учетом требований НК РФ, размер возмещения не может превышать 13% от суммы, израсходованной на медицинское обслуживание.
Постановлением Правительства №201 за 19.03.2001 год предусмотрен перечень дорогостоящих медуслуг, возмещение по которым не ограничиваются суммой 15600 рублей.

Как получить налоговый вычет на лечение за супруга? :

Важно! Сумма возврата ничем не ограничивается и выплачивается полностью, если супруга потратила деньги на покупку дорогостоящих лекарств или дорогие медицинские услуги.

В 2018 году Ветрова израсходовала на лечение 120 000 рублей, ей полагается вычет в размере 15600 рублей. Она работает на официальный оклад в 6000 рублей, а у мужа официальная зарплата 7000 руб. За год Ветрова уплатила НДФЛ в размере 9360 руб. (6000*12*13%).

Если Ваши документы сразу пройдут проверку, деньги перечислят на Ваш банковский счёт через месяц. Как видите, процедура не длительная.

Следующие виды лечения зубов: обыкновенное лечение, установка брекетов, протезирование зубов — НЕ относятся к дорогостоящему лечению, поэтому для них действует ограничение стоимости услуги в 120 000 руб. И максимум, что можно будет вернуть — 15 600 руб. в год (120 000 руб. * 13 %). В силу определенных обстоятельств, когда нет возможности оплатить лечение, это могут сделать родственники.

Можно ли получить возврат налога за лечение жены или мужа

Согласно статье 219 Налогового кодекса человек обладает правом на послабление – возвращение подоходного налога за лечение мужа или жены и за приобретение лекарственных средств. В письмах Минфина РФ 01.11.2012 № 03-04-05/10-1239 сказано, что справка об оплате медицинских услуг станет доказательством понесённых затрат.

При этом подача заявления и формы 3 НДФЛ на погашение затрат должна проводиться в следующем календарном году.

Связано это с тем, что по ГК РФ указывается, что все нажитое в браке является совместной собственностью.

Подведем важный итог: возвратить часть стоимости потраченных финансов на свое лечение предоставляется всем трудоустроенным гражданам Российской Федерации, с зарплаты которых производится отчисления НДФЛ в размере 13%.

В итоге мужу выплатили максимальную величину – 15 600 рублей (120 000 умножить на 13%), жене – 6 500 рублей (50 000 умножить на 13%).

Если он заключён с предприятием, то вычет не может быть предоставлен, несмотря даже на то, что страховые взносы уплачивались из дохода гражданина.При невыполнении хотя бы одного требования, предоставление социального вычета не может быть правомерным. Может ли муж его получить за лечение жены? Да, может. В НК РФ прямо говорится об этом, для этого нужно обратиться к подпункту 3) пункта 1 статьи 219.
Ответ: В случае, если в 2016 году Вы данным правом не воспользовались – подавайте документы в 2017 году.

Не зная о возможности возврата налога, не задумываешься о том, на кого лучше оформить документы. Поэтому часто случается так, что тот, кто учится или проходит лечение оформляет все документы на себя. В итоге, человек нигде не работает и узнает о том, что с понесенных расходов можно вернуть 13%.

Когда отказывает налоговая служба

Если финансы были предоставлены знакомыми, то наилучшим вариантом будет оформление доверенности, где указывается, данный факт. Важным моментом в этом случае является то, что она не требует нотариального заверения, достаточно будет ее удостоверить врачом медучреждения.

Если Вы желаете получить налоговый вычет на лечение супруга, то следует рассматривать этот вопрос в совокупности с другими социальными вычетами, в частности, на своё обучение, добровольное пенсионное страхование, в связи с тем что законодатель предусмотрел предельную сумму возврата по всем таким льготам вместе – 120 т.р. Справка!

Старший преподаватель должен иметь или ученую степень кандидата наук, или стаж педагогической работы не менее трех лет.

В первом случае текущие налоговые платежи будут уменьшаться на размер вычета, а во втором – положенная сумма средств будет возвращена обратно.

Вопрос №3. Имею ли я право в 2017 году подавать документы на предоставление налогового вычета на расходы за медицинские услуги, полученные в 2015 году?

Сколько составляет вычет за лечение? За супруга или себя — это не так важно. Главное, что законодательство РФ четко прописывает размер возвратов денежных средств через налоговые органы.

Можно налоговый вычет получить за лечение супруги, если:

• Оплаченные услуги находятся в специальном перечне медицинских услуг, за которые предоставляется вычет;
• Лечение проводилось в учреждении, которое имеющие лицензию для осуществление своей деятельности.

Но это еще не все. Придется соблюсти несколько важных условий для реализации поставленной задачи. Можно ли получить вычет за лечение супруга? Да, по установленным законам в РФ предусматривается подобная возможность. Только, как уже было сказано, придется соответствовать некоторым критериям.

Собираем необходимый пакет документов. Имейте в виду, что при представлении копий документов в налоговую, необходимо иметь при себе их оригиналы.

В 2018 году Денисов Е.К. заключил договор с медицинским учреждением, оплатил лечение и получил справку об оплате медицинских услуг на свое имя. Однако, в 2018 году, по состоянию здоровья Денисов Е.К. не работал и не уплачивал налог по ставке 13%, но работала его супруга Денисова О.С.

Размер налогового вычета на лечение

При этом, в большинстве случаев медицинское учреждение может предоставить справку на имя любого из супругов (зачастую даже не требуя его личного присутствия). Поэтому, если у Вас есть такая возможность, во избежание дополнительных вопросов в налоговых органах, мы советуем Вам оформить справку об оплате на супруга, который будет получать вычет.

Частичное погашение затрат на медуслуги из государственного бюджета предоставляется физлицам при соблюдении следующих факторов:

• лицо, претендующее на социальные вычеты, должно иметь российское гражданство;
• человек должен быть трудоустроенным по договору подряда или трудовому соглашению;
• гражданин должен являться налогоплательщиком.

Ставка НДФЛ – 13%, значит, сумма налога составляет 13 т.р. Если затраты на лечение составили 10 т.р., то из суммы заработной платы нужно вычесть 10 т.р., тогда налогооблагаемым доходом станет 90 т.р., соответственно, налог уменьшится и будет равен 11,3 т.р. Также за налогоплательщика это может сделать доверенное лицо. На какую сумму следует рассчитывать? В случае если в налоговом периоде имели место расходы, связанные с лечением мужа или жены, и Вы хотите вернуть средства по истечению налогового периода (года), то чтобы понять, какая именно сумма вернётся, нужно учитывать три обстоятельства:

• каков размер Вашей заработной платы и, соответственно, налог;
• каковы пределы возврата, установленные законом;
• каковы фактические суммы расходования средств на лечение.

Ранее многие придерживались мнения, что в подобной ситуации нельзя получить вычет и возникало много споров. Чтобы внести ясность, Федеральная налоговая служба дала разъяснения в своем письме №БС-4-11/17171, которое было создано 1 октября 2015 года.

Допустим, заработная плата равна 50 т.р., оплата обучения – 50 т.р., тогда производим расчёт, как во втором пункте. Максимальная сумма возврата по обоим вычетам – 78 т.р.

Власова И.П. в 2017 году оплатила стоматологическое лечение на сумму 180 000 рублей. Она может получить налоговый вычет по расходам на лечение, но максимальный размер вычета составляет 120 000 рублей. Поэтому Власова сможет получить только 15 600 рублей (120 000 х 13%).

При получении отрицательного результата, налогоплательщику потребуется посетить налоговый орган и узнать по какой причине был сделан отказ.

И в год можно вернуть не больше 15 600 рублей. Это ограничение связано с тем, что вычет составляет 13%. Дорогое лечение Тем не менее бывают и исключения. Налоговый вычет за лечение (супруга, себя, детей или родителей) иногда не предусматривает никаких существенных ограничений.

На основании положения письма Минфина РФ от 01.11.2012 № 03-04-05/10-1239, в качестве документа, подтверждающего расходы на лечение, может быть предоставлена справка об оплате медуслуг. В соответствии с ГК РФ, нажитое в браке имущество является совместной собственностью мужа и жены.

В большинстве случаев медицинское учреждение может предоставить справку на имя любого из супругов (зачастую даже не требуя его личного присутствия).

Вернуть деньги можно за те годы, в которых производилась оплата за лечение. Возврат осуществляется в году, следующим за годом оплаты.

При получении вычета на лечение Вам потребуется договор с медицинским учреждением, справка об оплате медицинских услуг для налоговых органов. Соответственно возникает вопрос – на кого из супругов оформлять эти документы?

При подготовке документов можно использовать образец заявления на возврат НДФЛ, приведенный на официальном сайте ФНС. В зависимости от ситуации, может потребоваться предоставление дополнительных документов.

Страховой договор должен заключаться лишь с физическим лицом. Если с организацией, право на социальный вычет теряется. Факт выплаты страховых взносов гражданином во внимание не принимают.

По окончании камеральной проверки Михалев В.Е. получит вычет в максимальном размере 15 600 руб. (120 000 х 13%), а Михалева А.В. вернет 6500 руб. (50 000 х 13%).

Причины отказа в получении налогового вычета

Тем не менее бывают и исключения. Налоговый вычет за лечение (супруга, себя, детей или родителей) иногда не предусматривает никаких существенных ограничений. Можно вернуть себе ровно 13% от стоимости медицинских услуг и медикаментов. Когда такое возможно?

Поэтому граждане чаще всего обращаются в ФНС для воплощения задумки в жизнь. Сроки Как быстро может состояться получение вычета за лечение супруги или мужа?

Возврат за лечение своё и близких

Согласно российскому законодательству, при оплате лечения или медикаментов, вы можете рассчитывать на налоговый вычет, или, говоря проще, вернуть себе часть затраченных на лечение денег. Если вы официально работаете (а значит, являетесь плательщиком подоходного налога), вы можете вернуть 13 % от потраченной суммы, в следующих случаях:

• Оплата услуг по своему лечению;

• Оплата услуг по лечению близких родственников (супруга (супруги), своих родителей и (или) своих детей в возрасте до 18 лет);

• Приобретение, за счет собственных средств, медикаментов, назначенных вам или вашим близким родственникам, лечащим врачом.

• Оплата страховых взносов по договорам добровольного личного страхования вас, либо по договорам страхования ваших близких родственников

Предельный размер вычета за лечение (как свое, так и близких родственников) — 120 тыс. руб. в год. Вернуть можно до 13% от понесенных расходов, но не более 15 600 рублей.

Если медицинские услуги относятся к дорогостоящим (они включены в специальный перечень дорогостоящих медицинских услуг, утвержденный Правительством РФ), то предельного размера вычета за лечение нет, вернуть 13 % возможно от полной стоимости таких услуг.

Определить, относится ли лечение к дорогостоящему, можно по коду оказанных услуг, который указывается в «Справке об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы»:

1. код «1» – лечение не является дорогостоящим;

2. код «2» – дорогостоящее лечение.

• Больница, оказывающая вам медицинские услуги, должна иметь лицензию

• Оказанные услуги должны соответствовать перечню, утвержденному Правительством РФ

• Если вы претендуете на налоговый вычет за приобретение медикаментов, необходимо предоставить оригинал рецептурного бланка с назначением лекарственных средств по установленной форме с проставлением отметки «Для налоговых органов, ИНН налогоплательщика»

Для того, чтобы получить налоговый вычет за лечение (вернуть 13% от расходов на лечение), необходимо:

1. Получить справку из бухгалтерии по месту работы по форме 2-НДФЛ. Если в течение года место работы менялось, то необходимо также запросить справку с предыдущего места работы.
2. Подготовить комплект документов, подтверждающий право на получение социального налогового вычета (список ниже),
3. Заполнить налоговую декларацию по форме 3-НФДЛ
4. Написать заявление на возврат НДФЛ в связи с расходами на оплату лечения. Компания «Бухгалтер» подготовит декларацию 3-НДФЛ и все необходимые заявления.
5. Предоставить в налоговый орган заполненную декларацию с копиями документов.

Список документов, необходимых для получения налогового вычета за лечение:

• Копия паспорта, копия ИНН
• Копия договора, на оказание лечебных услуг;
• Копия лицензии медицинского учреждения;
• Копии платежных документов, подтверждающих внесение денежных средств за лечение (чеки, приходно-кассовые ордера, платежные поручения и т.п.)
• Рецептурные бланки с назначениями лекарственных средств (по форме № 107/у с проставлением штампа «Для налоговых органов Российской Федерации, ИНН налогоплательщика»)
• Справка об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы по форме, утвержденной Приказом МНС России от 25.07.2001 № 289/БГ-3-04/256
• Документ подтверждающий степень родства (например, свидетельство о рождении), предоставляется в случае оплаты лечения и приобретения медикаментов для родителей и детей.
• Свидетельство о браке. Предоставляется в случае оплаты лечения и приобретения медикаментов для супруга.
• Реквизиты счета, на который будут перечислены деньги.

Подготовим декларацию 3-НДФЛ и все заявления для подачи в ИФНС. По всей России. Цена за 1 год – 700 руб.*

* при заказе 2-х деклараций – стоимость составит 600 руб. за декларацию

* при заказе 3-х деклараций – стоимость составит 500 руб. за декларацию

Будьте здоровы, живите богато: получаем налоговый вычет за лечение

Не верьте календарю, за окном зима-холода, скользкие дороги, болезни и расшатанный иммунитет. Если вы болели и лечились за деньги, то можно вернуть часть затрат. Государство не берет налоги с жизненно важных расходов и возвращает деньги, если налоги уже уплачены. Это называется «налоговым вычетом». Ранее мы рассказывали о получении вычета за образование, сегодня объясним как вернуть деньги за лечение у платных врачей.

Люди не обращаются за налоговым вычетом, потому что не знают, что это такое или боятся цифр, волокиты с документами и прочих «прелестей» современной бюрократии. Правда в том, что налоговая служба тоже не очень-то любит все эти бумажки, поэтому свела к минимуму встречи с живыми людьми. Свои вычеты без очередей вы можете получить на официальном сайте ФНС России или, к счастью для луддитов, по старинке – по почте или в ходе личного приёма.

За что можно получить вычет?

Налоговый вычет полагается за оплату приема у врача, сданные анализы, рецептурные лекарства, расслабление в дневном стационаре, щекотание нервов у стоматолога и много чего еще – полный список в Постановлении № 201. Если вы покупали медицинскую страховку, то за нее также вернут часть денег.

Налоговый вычет полагается тем, кто получает официальную зарплату или работает по договору ГПХ и платит НДФЛ. За работника НДФЛ платит его работодатель, исполнители по договору ГПХ обычно платят все свои налоги сами. Вернуть деньги можно за себя, супруга, несовершеннолетних детей или родителей. Без разницы на кого оформлен договор о лечении, оплачивать услуги должны именно вы. Проверьте, чтобы в справке из больницы были записаны ваши данные.

Если у больницы проблемы с лицензией или истек её срок,
то вычет вам, увы, не дадут.
Вы имеете право ознакомиться с лицензией
(ст. 10 Закона о защите прав потребителей)

Кстати, информация о лицензиях находится в открытом доступе. Обычно сведения публикуют на специальных порталах или на сайтах администраций субъектов. Вот ссылка для Санкт-Петербурга, а вот для Ленинградской области.

Сколько денег я получу от государства?

Если упростить, то вы получите 13% от суммы, которую потратили на лечение.

Налоговый вычет за лечение – это социальный вычет, поэтому учитывается расходы не более 120 тысяч рублей в год (ст. 319 НК РФ). Вычет за образование также относится к социальным, поэтому если вы платили за свою учебу и лечение, то сможете вычесть только 120 000 рублей.

Вы получаете 30 тысяч рублей в месяц. За год это 360 тысяч рублей.

Налог на доход составляет 13%, то есть 46 800 рублей.

Допустим, вы потратили 60 000 рублей на лечение зубов. Получили все необходимые документы, заполнили декларацию и передали в налоговую. ФНС пересчитает сумму уплаченного подоходного налога с учетом расходов на новую шикарную улыбку: 360 000 – 60 000 = 300 000 рублей. Подоходный налог с 300 000 рублей равен 39 000 рублей.

То есть с вас должны были удержать налог в размере 39 000 рублей, а с вас на работе уже удержали 46 800 рублей. Разницу в 7 800 рублей вам вернет государство.

Кстати, 13% от 60 000 рублей = 7 800 рублей. Вот такая простая формула.

Представьте, что директор крупной фирмы с зарплатой в 100 000 рублей в месяц заболел. Он потратил 200 000 рублей на лечение, индивидуальную палату и особое отношение персонала к себе. Он сможет вычесть только 120 000 рублей, поскольку это максимальная сумма для социального вычета.

Годовой доход 1 200 000, из них подоходный налог 156 000 рублей.

Отнимаем от годового дохода 1 200 000 сумму вычета 120 000, остается 1 080 000 рублей. Из них он должен был заплатить налог 140 400 рублей.

Таким образом, он получит от государства 156 000 – 140 400 = 15 600 рублей.

Прикладная магия: 13% от 120 000 рублей = 15 600 рублей.

15 600 рублей в год – это максимальная сумма, которую можно вернуть в виде социального вычета

Какие документы нужны?

Вот перечень документов, которые вам понадобится для получения вычета:

Договор об оказании медицинских услуг. Его оформляют все нормальные клиники. Если с вами не хотят заключать договор, то это шарлатаны, которые лечат подорожником.

Рецепты на лекарства, если их покупку вы также включаете в сумму вычета.

Чеки об оплате услуг.

Свидетельство о браке – если платили за супруга, свидетельство о рождении ребенка – если платили за ребенка, свидетельство о своем рождении – если платите за лечение родителя.

«Справка для налоговой». Ей выдают в бухгалтерии медучреждения, но нужно предъявить паспорт, ИНН и договор с чеками об оплате. Если платили за родню, то также потребуется свидетельство из пункта выше. Эта справка должна соответствовать требованиям Приказа Минздрава.

Справка 2-НДФЛ. Её можно получить в бухгалтерии.

Отсканируйте все документы в формате PDF. Справку 2-НДФЛ можно не сканировать, из нее вам нужны только цифры о зарплате. Помните, сайт налоговой не позволит загрузить документ, если он весит больше 2 мегабайт.

Сколько нужно ждать до получения денег?

А теперь самое интересное! Вы можете вернуть всю сумму сразу, но придется подождать или деньги будут возвращать понемногу вместе с зарплатой.

Не хочу ждать! Хочу получать вычет с зарплатой.

Работодатель не будет вычитать налог из вашей грядущей зарплаты до тех пор, пока не наберется нужная сумма вычета.

Как в примере выше: при зарплате в 30 000 рублей ежемесячный налог составляет 3 900 рублей. То есть после вычета государство должно вам 7 800 рублей, это два раза по 3 900 (как удачно мы подобрали цифры). Вы будете в течение двух месяцев получать свою полную зарплату в 30 000 рублей, а не как раньше 26 100 рублей.

Для этого нужно получить налоговое уведомление о праве на вычет. Уведомление выдают в налоговой и получить его проще, чем выговорить «НДФЛ». Заполните форму в личном кабинете налогоплательщика и приложите отсканированные документы. В течение 30 дней вам выдадут налоговое уведомление, которое нужно передать в бухгалтерию.

Готово! С вас не удерживают налог, ваша зарплата стала больше.

Имейте в виду, что налоговый вычет за лечение не переносится на следующий год. Если подадите заявление в ноябре, то есть вероятность, что не успеете получить все деньги.

Хочу получить всю сумму сразу, время не имеет значения.

Этот вариант подойдет для тех, кто платил за лечение в предыдущие три года. Если вы платили за лечение в 2018-м, то вычет получите только в следующем году. Для получения всей суммы сразу необходимо заполнить декларацию 3-НДФЛ и приложить документы. У налоговой службы есть 3 месяца на проверку данных. Но и это еще не все.

После одобрения декларации необходимо подать заявление о возврате денег. Там же в личном кабинете будет большая синяя кнопка, сайт сформирует заявление за вас. Останется только вписать реквизиты счета, на который переведут деньги. В течение одного месяца вам переведут деньги.

Для подачи документов в электронной форме на сайте ФНС вам потребуется получить сертификат ключа проверки электронной подписи. Его можно получить там же в разделе «Профиль».

А если нужна пересадка органов или другое дорогое лечение?

Названным Постановлением №201 предусмотрен перечень дорогостоящего лечения, к которому в том числе относятся трансплантация органов, пластические операции, лечение бесплодия методом ЭКО и другие полезные штуки. Налоговый вычет в данном случае будет на всю сумму лечения, максимальная планка в 120 000 рублей не применяется.

При этом важно, чтобы общая стоимость лечения не превышала годовой доход, поскольку остаток нельзя перенести на следующий год. Если расходы на лечение выше, чем зарплата за год, то часть расходов можно оформить на супруга и тогда каждый получит вычет.

Важно, чтобы в справке для налоговой из медицинского учреждения был указан код услуги 2. Это подтверждает, что вы оплатили дорогостоящее лечение.

Резюме

1. Государство хочет, чтобы мы были здоровы. Поэтому вернет 13 процентов от стоимости лечения, но не больше 15 600 рублей в год.

2. Требуйте выдать вам договоры, рецепты и чеки, в противном случае вычет не получить.

3. Вычет легко получить на сайте ФНС России — не нужно стоять в очереди и нервничать в незнакомой обстановке.

4. Возвращайте свои деньги через работодателя, это быстро и не нужно подавать декларацию 3-НДФЛ.

5. За получение дорогостоящего лечения из годового дохода вычитается вся сумма расходов. Необходимо, чтобы в справке из больницы был указан код услуги 2.