+8 (800) 500-27-29

Как вернуть 13 процентов от покупки машины

Можно ли вернуть 13 процентов с покупки машины в автокредит?

Многие граждане, имеющие кредитные сделки, оформлены с целью приобретения имущества, владеют информацией о том, что государство обязуется им в обязательном порядке вернуть процент подоходного налога.

Однако эта информация является достоверной частично, ведь в ряд имущества можно отнести и транспортные средства и собственно жилье, готовое или стройка которого подразумевается.

Опираясь на Налоговый Кодекс России на вопрос о том, можно ли вернуть 13 процентов с покупки машины в автокредит, ответ однозначный и отрицательный, чему есть целый ряд объяснений, речь о которых пойдет далее в статье.

Причины отсутствия налогового вычета при покупке машины в кредит

В законодательной базе РФ строго заложены сведения о том, что налоговый вычет используется лишь для компенсации потраченных денежных средств на ипотечное кредитование, потребительские ссуды целевого назначения, подразумевающие покупку недвижимости, но не на приобретение транспортного средства.

Возврат уплаченных процентов также рассчитан на тех граждан, которые прошли дорогостоящее лечение, оплатили его детям, или получили образование. Однако на приобретение автомобиля, за собственные или заемные деньги, данная опция не распространяется, даже в том случае, если его полная стоимость будет равна цене готовой квартиры или дома.

Государственному постановлению имеется ряд объяснений:

  1. В статье 220 Налогового Кодекса РФ указан список имущества, на которое распространяется налоговый вычет, но в представленном числе покупка машины не включена. Это говорит о том, что транспортное средство не относится к социально значимым объектам и не способствует улучшению уровня жизни, является просто предметом роскоши. Нельзя сказать, что авто не способствует повышению качества жизни, ведь такие средства передвижения имеются у каждой третьей семьи, однако компетентные органы выступают с целью защиты малообеспеченных и незащищенных, с социальной стороны, жителей.
  2. Налогом НДФЛ облагается только недвижимые владения, в ряд которых однозначно не вписывается машина.
  3. На сегодняшний день не были известны факты официального заявления, о включении транспортных средств в перечень покупок, за которые подразумевается возврат уплаченных процентов.
  4. Как показывает статистика, в среднем стоимость покупаемых моделей варьируется в пределах 700 тысяч — 1 миллиона рублей, а это значит, что налоговые возмещения будут иметь абсолютно минимальные размер. Для тех, кто предпочитает пополнять свои коллекции более дорогостоящими марками, компенсации из налоговых органов, скорее всего не имели бы никакого значения.
  5. Еще одним объяснением отсутствия налоговой выплаты за автомобиль является, то что автомобильные сделки не предусматривают обязательного взноса в размере 13 % на баланс налоговой структуры, а следовательно и возвращать нечего. Таким образом выплаты положены сугубо честным плательщикам, которые из приобретения недвижимых объектов производит отчисления в налоговую казну.

Учитывая вышеизложенное, можно сказать, что вычет уплаченных процентов, касается сугубо покупателей, пользующихся ипотечными средствами или тех, которые собственными силами смогли выплатить недвижимый объект.

То есть эти пользователи, не отступая от закона регулярно выплачивали издержки государства, после чего, по окончанию сделки купли-продажи получили право возвратить взыскания назад.

В случае с покупкой машины, в кредит или за наличные, такие меры не предусмотрены Налоговым Кодексом, чего нельзя сказать о ее продаже.

Ведь реализуя автомобиль владелец получает прибыль либо от самого покупателя, либо от его кредитора, что подразумевает вычет в компетентные структуры страны.

Кто имеет право на налоговый вычет при купле-продажи автомобиля?

Согласно законодательству Российской Федерации, а также Налоговому Кодексу, вся прибыль граждан обкладывается некими процентами, налогом. Реализация подержанной автомобильной марки является также источником дохода владельца, а значит беспрекословно отправляется в ряды налоговых отчислений.

Но стоит сразу отметить, что налоговый вычет при покупке машины в кредит, которая после была выставлена на продажу, предусмотрен не всегда, а с учетом неких нюансов, о которых нужно поразмыслить заранее.

Например: если покупатель, решил приобрести модель с прокатом у физического лица, а не в автосалоне, то рассчитывать на возврат процентов можно лишь в том случае, когда период проката транспортного средства не превышает три года.

По истечению данного периода, на движимое имущество государственная поддержка не распространяется. Это свидетельствует о том, что одним из главных параметров в текущем деле является именно срок эксплуатации автомобиля.

Не менее важен и размер запрашиваемой цены, за подержанную марку. Под программу возврата уплаченных взысканий попадает лишь транспорт, стоимостью до 500 000 рублей.

Если запрашиваемая сумма пересекает данную отметку, рассчитывать на налоговый вычет абсолютно бесполезно. Возврату также подлежат суммы, на которое государство наложило отметку — 13 %, а не иначе.

Важно сказать, что, закрыв текущую ссуду или после разбирательств с куплей-продажей, обратится в налоговую структуру нужно грамотно.

Во-первых, клиент должен иметь на руках определенную документальную базу, во-вторых, обращение должно быть организовано по месту жительства, а не в любом регионе страны.

Стоит также отметить, что продавать транспортное средство пользователи имеют право только после полного расчета с кредитной организацией и выполнив все финансовые обязательства перед государством.

Требования к пакету документов для получения налогового вычета

Список документов, который требуется для оформления процентного взыскания, достаточно обширный и включает в себя следующие справки и бумаги:

  • Уведомляющие о сроке эксплуатации автомобильной марки. Это необходимо для уточнения, сколько машина была в прокате у владельца, менее или более трех лет. Именно на основе этих сведений компетентные кадры могут сразу определить, может ли клиент рассчитывать на налоговый вычет.
  • Договор купли-продажи движимого имущества предоставляется в налоговое отделение в качестве копии, так как оригинал остается на руках у пользователя. Поэтому заранее необходимо позаботится о распечатке второго экземпляра.
  • Паспорт автомобиля или его копия. Обязательным моментом в данном документе является отметка о том, что транспортное средство выбыло из владений заявителя и уже не является его собственностью.
  • Финансовый базис. Потребитель обязуется собрать чеки, выписки и расчетные листы, свидетельствующие о том, какую сумму он получил в результате сделки купли-продажи. Покупатель должен был в обязательном порядке написать расписку о расчете, имеющею правовое подтверждение, то есть печать нотариуса.
  • Декларация по форме 3-НДФЛ;
  • В отделении налоговой структуры потребитель обязуется заполнить анкету-заявление на налоговый вычет, связанный с законной продажей транспортного средства.
Читать еще:  С какого месяца начинается летний период отпуска

В результате, с условием, что вся документальная база собрана и представлена правильно, гражданин будет освобожден от налоговых обязательств, ведь не нужно забывать, о необходимости отчислений от прибыли в компетентные структуры страны.

Как правильно произвести расчеты налога, с учетом имущественного вычета?

Налоговый вычет за машину, купленную в кредит или за наличные денежные средства не предусмотрен. Однако в случае с продажей модели, возрастом до 3 лет, реализатор имеет государственную поддержку на уменьшение налогового взыскания.

Именно эту процедуру часто путают с возвратом самого налога, но это совсем не так. Если рассматривать дело подробно, то продавец получает некую сумму от сделки купли-продажи, с этих денег он, отвечая перед законом, обязуется в строгом порядке возместить процент в налоговую.

Вот в случае придерживания вышеупомянутых параметров, у реализатора есть шанс избавиться от таких взысканий не в полной мере, а частично.

Например: если стоимость марки составляет 600 000 рублей, то с государственной поддержкой, льготными остаются 250 000, которые фактически не берутся во внимание расчетов.

То есть 13 % налога взимается лишь с 350 000 рублей и равняются в 45 500 рублей. Это значит, что у продавца появляется возможность сэкономить 35 500 рублей, так как без данной, так называемой поблажки, полная стоимость налога была бы приравнена к 78 000 рублей.

Таким образом, расчеты данного плана имеют собственный алгоритм действий и построены, на высчитывании разницы между суммой, которая указывает изначальную стоимость модели и цену которую покупатель дал продавцу. Далее от полученной разницы высчитывается тридцати процентный налог.

Как вывод, нужно сказать, что автомобиль — это категория имущества, которая не воспринимается государством как строго необходимая для поднятия прожиточного уровня потребителей и не рассматривается в одном ряду с жилыми, недвижимыми объектами.

В результате этих закономерностей законом не предусматривается и налоговый вычет на данную имущественную ячейку. Возврат отчислений полагается лишь пользователям, участвующим в сделках купли-продажи транспортных средств, с эксплуатационным сроком до трех лет, и то при условии, что они не пребывают на кредитном обеспечении.

А это значит, что реализаторам, прежде чем продавать модель, нужно рассчитаться с потенциальным кредитором и не иметь задолженностей по обслуживанию транспорта.

Налоговый вычет при покупке авто

В России действуют несколько категорий вычетов, которые предоставляются людям при определенных условиях. Они делятся на четыре группы: стандартные, социальные, имущественные и профессиональные. Автотранспортное средство относится к имуществу налогоплательщика. В связи с этим у граждан возникает вопрос, можно ли вернуть налог с покупки машины.

Законодательное регулирование

Правила предоставления имущественного налогового вычета регламентируются статьей 220 НК РФ. Согласно части 1 налогоплательщик имеет право вернуть уплаченный ранее налог на доходы при приобретении следующих объектов:

  • земельного участка с размещенными на нем строениями;
  • квартиры, дома или доли в жилом помещении;
  • строительство собственного жилья.

Если для покупки или возведения объекта человек привлекал заемные средства банка, то он вправе оформить вычет на сумму фактически уплаченных процентов по ипотеке, но не более 3 миллионов рублей.

Справка: Возврат налога с покупки автомобиля не предусмотрен в Налоговом кодексе РФ.

Даже если автотранспорт был приобретен с использованием заемных средств банка, возмещение затрат по выплате процентов по потребительскому кредиту законодательством не предусмотрено.

Это связано в первую очередь с тем, что вычет предоставляется только на покупку социально значимых вещей. А автомобиль причисляется к предметам роскоши.

Продажа транспортного средства

Граждане РФ обязаны уплачивать НДФЛ со всех доходов. В том числе и при реализации собственного имущества. Налоговые преференции предоставляются продавцу автомобиля, а не покупателю.

Для уплаты НДФЛ необходимо до 30 апреля представить в налоговый орган декларацию 3-НДФЛ. Сам налог следует заплатить до 15 июля.

Размер льготы при продаже авто зависит от срока владения имуществом:

  • свыше 36 месяцев – налог не уплачивается;
  • до 3 лет – 250 тысяч рублей.

Пример 1: Иванов купил Lexus в 2012 году за 1,2 миллионов рублей. В 2018 году он продал его за 800 тысяч. Срок владения составил 6 лет. Гражданин не должен платить налог с полученного дохода от реализации автомобиля.

Пример 2: Малков купил Ладу Гранту в 2016 году за 570 тысяч рублей. Через год он продал машину за 600 тыс. Срок владения составил менее 3 лет. В таком случае ему необходимо заплатить налог на доход. Размер дохода в данном примере составляет 30 000 (600000-570000). Эту сумму необходимо умножить на 13%. Итоговая сумма к оплате составляет 30000*13%=3900 руб.

Пример 3: Ловчиков купил Приору в 2017 году за 300 тысяч рублей. В 2018 г. Он продал ее за 150 тыс. Срок владения составил менее 36 месяцев. Но налог в данном случае не уплачивается, так как размер дохода менее 250 000 рублей.

Читать еще:  Заявление о выплате отпускных позже положенного срока

Важно знать: Даже если сумма исчисленного налога равна нулю, гражданину все равно нужно представить в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ. Если этого не сделать, то на налогоплательщика будет наложен штраф – 1 000 рублей.

Как рассчитать срок владения

Чтобы определить, нужно платить налог или нет, необходимо правильно посчитать срок владения автотранспортом. Дата начала права собственности считается по документу-основанию.

Основанием для регистрации прав на автомобиль могут являться следующие документы:

  • договор купли-продажи;
  • дарственная;
  • свидетельство о праве на наследство.

Каким числом датируется документ-основание, с такого и нужно отсчитывать срок владения.

Сколько раз можно использовать льготу

Государство не ограничивает количество сделок с автотранспортом, но оно регулирует размер льготы за один отчетный период – год. То есть, вычетом в 250 тысяч рублей можно пользоваться несколько раз в жизни. Но, если в течение одного календарного года человек продал несколько машин, то суммарный размер скидки по налогу не может превышать 250 000.

Например: Севрюков продал в январе 2018 года автомобиль за 150 тысяч. Затем в августе он реализовал еще одно транспортное средство за 400 тыс. Налог будет рассчитан следующим образом (100000+400000-250000)*13%=32500.

Планируемые изменения в законодательстве

В связи с тем, что стоимость автотранспорта зачастую равна цене объекта недвижимости, в госдуме разрабатывается законопроект о возврате налога с покупки машины.

Такая льгота будет доступна при выполнении ряда требований, предъявляемых к автомобилю. Транспортное средство должно быть:

  • новым;
  • отечественным или произведенным на территории РФ.

Также планируется установить ограничение по максимальной сумме, с которой будет рассчитываться льгота.

Полезно: Максимальная сумма при покупке авто, в пределах которой можно вернуть НДФЛ, будет установлена в размере 500 тысяч рублей. Сумма к возврату составит 65 тыс. (500000*13%)

Преференция будет представляться гражданину однократно, то есть повторное обращение за вычетом в законопроекте не предусмотрено.

Такой законопроект нацелен на стимуляцию потребителей к приобретению отечественных автомобилей и поддержание российской автомобильной промышленности.

Сокрытие налогов

Если продавец думает, что несдача декларации убережет его от необходимости платить налог, то он глубоко заблуждается. Все сведения из ГИБДД передаются в ИФНС путем электронного взаимодействия. Таким образом, непредставление 3-НДФЛ грозит не только штрафом, но и пенями за несвоевременно уплаченный налоговый сбор.

Еще одной схемой мошенничества является намеренное занижение цены продажи автомобиля в договоре. То есть в документах прописывается стоимость менее 250 тысяч для применения вычета и уклонения от уплаты налога. Если информация о такой сделке попадет в надзорные органы, то помимо административного штрафа заговорщиков ожидает уголовная ответственность.

Факт. На сегодняшний день в России не существует налогового вычета при покупке авто. При этом имеет место ряд льгот на продажу автотранспорта.

Возможно, в ближайшем будущем ситуация изменится и возврат НДФЛ с приобретенного транспортного средства станет столь же обыденным явлением, как и вычет на покупку квартиры.

Остались вопросы?

Проконсультируйтесь у юриста (бесплатно, круглосуточно, без выходных):

Внимание! Юристы не записывают на приём, не проверяют готовность документов, не консультируют по адресам и режимам работы МФЦ, не оказывают техническую поддержку по порталу Госуслуг!

13 процентов от покупки машины – как вернуть и возможно ли это?

Реально ли и, если да, то как вернуть 13 процентов от покупки машины? Такой тип вычета предусмотрен налоговым законодательством? Какие есть условия? Осветим ответы на данные вопросы в наших материалах.

Предусмотрен ли налоговый вычет с приобретения автомобиля?

Действие налогового вычета основано на уменьшении стоимости налогооблагаемого имущества. Что это значит? Например: квартира стоит 3,5 миллиона рублей – тогда вычет по ней составит 1 миллион. Иными словами, из 3,5 млн. налогом будет облагаться сумма 3 500 000 — 1 000 000 = 2 500 000 руб. За счёт этого физлицо имеет возможность серьёзно сэкономить.

Общие сведения

Вернуть себе часть выплаченных государству денежных средств – всегда приятное мероприятие. Тем более если есть возможность делать это неоднократно. Например, те граждане, кто уже получал вычет от приобретения недвижимого имущества, уже знают, что таким образом можно сэкономить больше 100 000 рублей, а в случае с супругами – больше 250 000.

Ввиду вышесказанного весьма логично, что о вычете люди задумываются и при покупке транспортного средства. К сожалению, тут всё не так просто, как в случае с недвижимостью, медициной или образованием.

Читать еще:  Как разговаривать с сотрудниками банка по задолженности

Во-первых, право на получение вычет не является универсальным. На него могут рассчитывать далеко не все категории граждан страны. Есть ряд требований:

  • наличие российского гражданства, постоянной регистрации;
  • наличие вида на жительство (для иностранцев);
  • официальное трудоустройство;
  • др.

Во-вторых, возврат средств за покупку чего-либо (что с т.ч. закона является тратами) предоставляется не за всё подряд. Перечень явлений, расходы на которые допустимо уменьшить за счёт налогового вычета, невелик:

  • недвижимость (квартира, доля, дом, земельный участок и т.п.);
  • получение образования (в т.ч. детьми заявителя);
  • медицинская помощь (для заявителя и ближайших родственников – родителей, супруга/супруги, детей);
  • благотворительная деятельность.

Итого, если отвечать на вопрос “можно ли возвратить себе 13 процентов с приобретения авто в салоне или где-то ещё”, ответ будет такой: нет.

Тут совершенно нет никакой разницы, как куплен транспорт – в кредит или нет, за какую цену, большой ли пробег у авто. и т.д. Как бы то ни было, приобретение автомобиля – это не те расходы, за которые можно получить снижение налогового бремени.

Уменьшение подоходного сбора

Несмотря на всё, сказанное выше, свой нюанс всё же есть.

Можно уменьшить подоходный налог, который взимается государством с любой прибыли, полученной лицом от реализации имущества. При таких обстоятельствах вычет можно получить, даже если речь о продаже авто.

Примечание 1. Максимальная сумма вычета имеет своё ограничение: 250 000 рублей. На практике всё выглядит так: гражданин продаёт транспорт за 600 000, тогда налогом будут облагаться 600 000 — 250 000 = 350 000 руб.

Итого

Что мы имеем на выходе?

При этом следует понимать: ничего незаконного тут нет. Эти обстоятельства обусловлены законодательно.

Как можно сэкономить?

Мы уже, фактически, выяснили, что продажа ТС является по своей сути прибылью. Согласно Налоговому кодексу Российской Федерации прибыль должна облагаться налогом 13% – для резидентов, 30% – для нерезидентов.

Примечание 2. Вносить требуемую сумму (в качестве сбора) на счёт ФНС следует не позже 15 июля. Между этим числом и отчётной датой 2,5 месяца: ОД – 30 апреля, и к этому моменту необходимо подать отчёт о приобретённой прибыли.

Подача документации в налоговую

Чтобы вернуть себе часть уплаченного налога, нужно подать в налоговую такие документы, как:

  1. Справка 2-НДФЛ. Она подтверждает, что гражданин систематически платит налоги и делает взносы в счёт страхования и пенсии.
  2. Декларация 3-НДФЛ.
  3. Документ купли-продажи авто. Заявитель должен быть указан в соглашении в качестве продавца. Помимо этого, в бумаге должны присутствовать сведения об объекте сделки – тип машины, марка, серийные номера и пр.). Конкретная сумма, за которую был продан автомобиль, также является обязательным элементом в содержании документа.

Примечание 3. Учтите, что вместе с заявлением нужно подавать не только оригиналы перечисленных бумаг, но и их копии. Самым серьёзным образом следует отнестись к срокам подачи документации. Например, 3-НДФЛ подаётся до 30 апреля (крайний срок).

Помните, что несвоевременная подача документов чревата штрафами и даже судебными разбирательствами.

Отсчёт даты приобретения

Возвращать налог необходимо лишь тогда, когда автомобиль находился во владении менее 36 месяцев. Если гражданин является владельцем ТС со стажем использования от трёх лет, налоговый сбор не взимается.

Тут возникает справедливый вопрос: как происходит отсчёт даты приобретения? Всё относительно просто:

  1. Если машина куплена, начало владения имуществом – это дата заключения соглашения купли-продажи. Важный нюанс: договор должен быть зарегистрирован в ГИБДД – этого требует российское законодательство.
  2. Если машина получена в наследство, начало владения имуществом – дата ухода из жизни последнего хозяина.
  3. В том случае, когда ТС получено по договору срочной ренты, начало владения имуществом – завершение периода действия ренты. Если условия изначально такие, что рента активна до смерти рентодателя, началом владения при таком раскладе считается день его ухода из жизни.
  4. Наконец, если автомобиль получен в качестве подарка, владение стартует с момента подписания договора дарения.

Как видим, нет ничего сложного. Главное – отследить все ключевые даты.

Бонус

Существует один метод, позволяющий совсем избежать уплаты налога после продажи авто. Любопытно, что он работает, даже если гражданин владел ТС менее 36 месяцев.

Что нужно сделать? Следует подать в налоговую документы, подтверждающие, что изначально транспортное средство куплено за большую цену, чем та, за которую в итоге оно было продано.

Пример 1. Машина была куплена за 700 000 рублей, а через какое-то время продана за 450 000. В такой ситуации бывший владелец не должен выплачивать налог. Но 3-НДФЛ до 30 апреля подать всё равно необходимо.

Основное условие: требуется доказать, что и покупка, и продажа производились с одним и тем же ТС. Для этого придётся предъявить договоры сделок (оба). Если документ утерян или недоступен по другой причине, можно получить в ГИБДД копию справки-счёта. Эта бумага также считается доказательством.

Заключение

Вернуть 13 процентов после покупки авто нельзя. Однако зато можно уменьшить сам подоходный налог. Тут есть свои ограничения, и тем не менее определённая выгода налицо.

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector